乐亭县文化广电和旅游局

2019年部门预算信息公开

一、部门职责及机构设置情况

（一）主要职责

1、贯彻执行国家、省、市关于发展旅游业的方针政策和法规，并根据相关法律、法规起草促进全县旅游业发展的规范性文件。

2、组织编制并实施全县旅游业中长期发展规划和年度计划；指导全县旅游景区规划发展工作；负责审核全县旅游景区发展总体规划；审批全县旅游景区控制性详细规划和修建性详细规划；对全县旅游建设项目实行预审和备案。

3、负责全县旅游资源的普查，研究提出旅游项目建设意见，协调指导旅游资源开发、利用、保护工作。

4、负责县内旅行社设立的初审和审核申报工作；负责全县旅游景区A级评定的初审和审核上报工作；负责全县最高星级饭店的初审和审核申报工作，对全县旅游景区、旅行社、星级饭店及旅游定点饭店、餐馆、购物店等进行业务指导及管理。

5、承担规范旅游市场秩序，监督管理服务质量，维护旅游消费者和经营者合法权益的职责。协调有关部门管理全县旅游市场，认真贯彻执行《旅行社条例》、《河北省旅游条例》、《唐山市旅游促进条例》等旅游法规，推行旅行社服务质量标准及安全标准，建立健全质量监督体系，依法进行旅游行政执法监察；指导旅游业精神文明建设及优秀旅游目的地创建活动。

6、研究拟订全县旅游市场开发战略，组织全县旅游宣传促销活动，加快旅游景区景点建设，优化全县旅游环境，推进旅游区域合作，不断提升我县优秀旅游目的地知名度和美誉度。

7、负责制定全县旅游业教育培训计划，指导岗位培训工作；负责旅游从业人员职业培训资格认证工作；负责全县旅游业统计工作。

8、贯彻党和国家关于文化、体育、广播影视、新闻出版、文物、版权工作的方针政策、法律法规。

9、起草全县文化、体育、广播影视、新闻出版、文物、版权方面的规定等规范性文件并监督实施。

10、拟定全县文化、体育、广播影视、新闻出版、文物、版权事业发展规划。

11、依法对全县文化、体育、广播影视、新闻出版、文物类行政审批项目进行审批、审核。

12、管理全县文化市场综合执法工作。负责对文化、体育、广播电视、新闻出版、文物类商业活动进行监管，负责对从事演艺活动的民办机构和广播影视节目制作机构进行监管。

13、管理、指导全县物质、非物质文化遗产保护、研究、传承和合理利用。

14、管理、指导全县文化艺术事业，指导艺术创作与生产；推动各门类艺术的发展。

15、管理、指导全县公共文化事业，加强公共文化基础设施建设，推动基层文化事业发展。

16、推动全县对外文化、体育交流工作。

17、统筹规划群众体育发展，负责推动全民健身计划，实施国家体育锻炼标准，推动公民体质监测，指导公共体育设施建设，负责公共体育设施的监督管理工作。

18、统筹规划全县竞技体育发展，负责全县体育竞赛、竞技运动项目的设置和布局工作；指导体育管理人员、教练员、运动队伍建设；参加和承办省、市下达的体育赛事。

19、统筹规划全县青少年体育发展，指导和推进青少年体育工作。

20、承办县委、县政府交办的其它事项。

（二）部门预算单位构成

1、机构及组成单位情况

乐亭县文化广电和旅游局是独立编制预算机构。单位性质：行政，经费形式：财政拨款。下设办公室、资源与市场开发科、行业管理科、旅游执法办公室、管理科、文化市场执法大队、文化科、体育科、保卫科。下属事业单位文化馆、文物管理所、图书馆、人民会堂管理所、博物馆、文化遗产传承中心、旅游总公司。下属单位单位性质：事业，经费形式：财政拨款、自收自支。

2、人员构成情况

乐亭县文化广电和旅游局共有181人，其中：在职人员126人，离退休人员55人。

二、2019年度部门预算安排总体情况

（一）收支情况

1、收入说明：本年度收入3078.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2604.69万元，政府性基金预算财政拨款收入473.33万元。

2、支出说明：本年度预算支出3078.02万元，其中基本支出1379.29万元，项目支出1225.4万元。基本支出中人员经费1209.95万元，日常公用169.34万元。

3、比上年增减情况：本年预算支出增加1048.7万元,主要是项目预算中博物馆专项资金增加，人员经费社会保障缴费和职业年金的预算增加，政府性基金预算中增加了文化中心消防工程改造资金。

三、机关运行经费安排情况

2019年我局机关运行经费预算为169.34万元。主要指日常公用经费，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

四、财政拨款“三公”经费预算情况及增减变化原因

2019年我部门“三公”经费预算安排8.69万元，较上年预算增加0.19万元。具体安排情况为：  （一）公务用车购置及运行费。共计安排5.68万元，无增减变化。？公务用车购置费安排0万元。‚公车运行维护经费安排5.68万元，无增减变化。

• 公务接待费。安排3.01万元，较上年预算增加0.19万元。增加原因为上年公务接待的预算数比提取总公用经费2%少0.19万元，今年较上年增加0.19万元。

• 因公出国（境）费。安排0万元。

    五、绩效预算信息

    总体绩效目标：

（1）旅游市场开发推广及交流合作。有效提高知名度、美誉度和影响力，吸收更多旅客来旅游。

（2）旅游宣传及信息化建设。开发旅游政务宣传、形象宣传、网络宣传，投放旅游广告、组织重点旅游线路  和旅游目的地的宣传推广，旅游宣传品的设计、制作；开展新闻媒体记者采访考察工作。

（3）旅游规划及重点项目建设。引导更多社会资金投资旅游产业，推动旅游与相关产业融合发展，为打造河北旅游升级版项目支撑。

（4）旅游政务管理。拟定全县重大旅游政策、标准，起草地方性法规、规章并监督实施，指导全县旅游工作。

（5）完成补助473个行政村进行农家书屋图书补充更新，购置书橱等设备，政府采购电脑、电视机、音箱、投影仪、无线话筒、桌椅等文化信息共享工程设备，政府采购乐器、全民健身器材等文艺体育设备; 对全县城乡基层文体队伍重点扶持建设，培养优秀民间文化传承人，创作文化精品，解决基层文艺队伍设备落后、服装短缺、活动经费不足等问题3、扩大活动规模，提升活动档次，保障基层文体队伍的良性运行和健康发展。补助乡镇开展文艺演出活动完成综合文体广场建设，完成资金的拨付，公共设施达标，推动农村文化发展环境健康向上;完成图书馆馆内设备购置、维修以及开展群众活动、举办公益性讲座、培训、展览、基层辅导培训、下乡辅导等，最大限度的发挥免费开放资金的使用效益，促进免费开放工作有效进行。完成文化馆馆内设备购置、维修及开展群众文化活动、添置专用设备，用于培训学员，开办暑期免费少儿培训班、展览、下乡演出等; 保障乡镇文化站免费开放工作正常运转, 使公共文化服务不断提高，文化发展环境健康向上; 完成博物馆馆内设备购置维修，举办各种临时展览，开展传统文化专题活动等，开展青少年思想道德建设专题活动等。

部门职责及工作活动绩效目标指标：

（1）通过旅游市场开发推广及交流合作，有效提高县旅游的知名度、美誉度和影响力，吸引更多游客来我县旅游，从而促进我县旅游经济又好又快发展。

（2）项目实施有效提升县旅游的知名度、吸引力，扩大县旅游品牌形象的影响力，吸引更多游客来县旅游观光。

（3）通过开发县旅游网站及电子政务系统，推动全行业信息化建设，提高政府服务意识和公众办事便利化程度。

（4）引导更多社会资金投资旅游产业，推动旅游与相关产业融合发展，为打造县旅游升级提供项目支撑。

六、政府采购计划情况

部门政府采购预算支出一览表

七、国有资产信息

上年末固定资产金额为4226万元（详见下表），本年度拟购置文化体育正版软件设备225.41万。

乐亭县文化广电和旅游局固定资产占用情况表

编制部门：乐亭县文化广电和旅游局                   截止时间：2018年12月31日

• 名词解释：

基本支出：为保障机构正常运转，完成日常工作任务，而发生的人员支出和公用支出。

    项目支出：为完成特定行政任务和事业发展目标而发生的费用。    

    机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

“三公”经费： 纳入财政预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置
费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

• 其他需要说明的事项。

2019年列入其他扶贫项目的资金为中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金，281.13万元，用于农村文化活动补助，农村体育活动补助，文化信息共享工程补助和农家书屋补充更新。省级旅游发展专项资金29万，用于旅游厕所补助。

2019年预算信息已全部公开

目    录

第一部分   部门概况   

一、部门职责

二、机构设置

第二部分   2018年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算支出决算表

十、政府采购情况表

第三部分  乐亭县文化部门2018年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算“三公”经费支出决算情况说明

六、预算绩效情况说明

七、其他重要事项的说明

第四部分  名词解释

一、部门职责

（一）贯彻党和国家关于文化、体育、广播影视、新闻出版、文物、版权工作的方针政策、法律法规。

（二）起草全县文化、体育、广播影视、新闻出版、文物、版权方面的规定等规范性文件并监督实施。

（三）拟定全县文化、体育、广播影视、新闻出版、文物、版权事业发展规划。

（四）依法对全县文化、体育、广播影视、新闻出版、文物类行政审批项目进行审批、审核。

（五）管理全县文化市场综合执法工作。负责对文化、体育、广播电视、新闻出版、文物类商业活动进行监管，负责对从事演艺活动的民办机构和广播影视节目制作机构进行监管。

（六）管理、指导全县物质、非物质文化遗产保护、研究、传承和合理利用。

（七）管理、指导全县文化艺术事业，指导艺术创作与生产；推动各门类艺术的发展。

（八）管理、指导全县公共文化事业，加强公共文化基础设施建设，推动基层文化事业发展。

（九）推动全县对外文化、体育交流工作。

（十）统筹规划群众体育发展，负责推动全民健身计划，实施国家体育锻炼标准，推动公民体质监测，指导公共体育设施建设，负责公共体育设施的监督管理工作。

（十一）统筹规划全县竞技体育发展，负责全县体育竞赛、竞技运动项目的设置和布局工作；指导体育管理人员、教练员、运动队伍建设；参加和承办省、市下达的体育赛事。

（十二）统筹规划全县青少年体育发展，指导和推进青少年体育工作。

二、机构设置

从决算编报单位构成看，纳入2018 年度本部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共6个，具体情况如下：

（一）财政拨款收入：本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（四）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（六）结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

（七）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（八）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（九）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出

（十）基本建设支出：填列由本级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政拨款支出，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。

（十一）其他资本性支出：填列由各级非发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

（十二）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、出租车费用、公务交通补贴等。

（十四）公务用车购置：填列单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

（十五）其他交通工具购置：填列单位除公务用车外的其他各类交通工具（如船舶、飞机）购置支出（含车辆购置税）。

（十六）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）经费形式:按照经费来源，可分为财政拨款、财政性资金基本保证、财政性资金定额或定项补助、财政性资金零补助四类。

一、部门职责

（一）贯彻执行国家、省、市关于发展旅游业的方针政策和法规，并根据相关法律、法规起草促进全县旅游业发展的规范性文件。

（二）组织编制并实施全县旅游业中长期发展规划和年度计划；指导全县旅游景区规划发展工作；负责审核全县旅游景区发展总体规划；审批全县旅游景区控制性详细规划和修建性详细规划；对全县旅游建设项目实行预审和备案。

（三）负责全县旅游资源的普查，研究提出旅游项目建设意见，协调指导旅游资源开发、利用、保护工作。

（四）负责县内旅行社设立的初审和审核申报工作；负责全县旅游景区A级评定的初审和审核上报工作；负责全县最高星级饭店的初审和审核申报工作，对全县旅游景区、旅行社、星级饭店及旅游定点饭店、餐馆、购物店等进行业务指导及管理。

（五）承担规范旅游市场秩序，监督管理服务质量，维护旅游消费者和经营者合法权益的职责。协调有关部门管理全县旅游市场，认真贯彻执行《旅行社条例》、《河北省旅游条例》、《唐山市旅游促进条例》等旅游法规，推行旅行社服务质量标准及安全标准，建立健全质量监督体系，依法进行旅游行政执法监察；指导旅游业精神文明建设及优秀旅游目的地创建活动。

（六）研究拟订全县旅游市场开发战略，组织全县旅游宣传促销活动，加快旅游景区景点建设，优化全县旅游环境，推进旅游区域合作，不断提升我县优秀旅游目的地知名度和美誉度。

（七）负责制定全县旅游业教育培训计划，指导岗位培训工作；负责旅游从业人员职业培训资格认证工作；负责全县旅游业统计工作。

（八）承办县委、县政府交办的其它事项。

二、机构设置

从决算编报单位构成看，纳入2018 年度本部门决算汇编范围的独立核算单位（以下简称“单位”）共1个，具体情况如下：

一、收入支出决算总体情况说明

本部门2018年度年初结转和结余0万元，本年收入459.01万元，本年支出453.25万元，用事业基金弥补收支差额0万元，结余分配0万元，年末结转和结余5.76万元。与2017年度决算相比，本年收入增加152.27万元，增加49.64%，增加原因为人员经费社会保障和就业支出增加，支出增加146.15万，增加47.59%，增加原因为增加了人员经费社会保障和就业支出。

二、收入决算情况说明

本部门2018年度本年收入合计459.01万元，其中：财政拨款收入459.01万元，占100%；

三、支出决算情况说明

本部门2018年度本年支出合计453.25万元，其中：基本支出326.05万元，占71.94%；项目支出127.2万元，占28.06%。  

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

（一）财政拨款收支与2017 年度决算对比情况

本部门2018年度财政拨款本年收入459.01万元,比2017年度增加152.27万元，增长49.64%，主要是人员经费社会保障和就业支出增加；本年支出453.25万元，增加146.15万元，增长47.59%，主要是人员经费社会保障和就业支出增加。

其中：一般公共预算财政拨款本年收入449.01万元，比上年增加142.27万元；主要是人员经费社会保障和就业支出增加；本年支出443.25万元，比上年增加136.15万元，增长44.33%，主要是人员经费社会保障和就业支出增加。政府性基金预算财政拨款本年收入10万元，比上年增加10万元，增长100%，主要原因是增加地方旅游开发项目补助；本年支出10万元，比上年增加10万元，增长100%，主要是增加地方旅游开发项目补助支出。

（二）财政拨款收支与年初预算数对比情况

本部门2018年度财政拨款本年收入459.01万元，完成年初预算的129%,比年初预算增加103.17万元，决算数大于预算数主要原因是人员经费增加；本年支出453.25万元，完成年初预算的127.37%,比年初预算增加97.41万元，决算数大于预算数主要原因是人员经费增加。

其中，一般公共预算财政拨款本年收入完成年初预算126.18%，比年初预算增加93.17万元，主要是人员经费增加；支出完成年初预算124.56%，比年初预算增加87.41万元，主要是人员经费增加。政府性基金预算财政拨款本年收入比年初预算增加10万元，主要是增加地方旅游开发项目补助支出；支出比年初预算增加10万元，主要是增加地方旅游开发项目补助支出。

• 财政拨款支出决算结构情况。

2018 年度财政拨款支出453.25万元，主要用于以下方面

：社会保障和就业（类）支出32.65万元，占7.2%；医疗卫生与计划生育（类）支出26.2万元，占5.78%；商业服务业（类）支出384.81万元，占84.9%；住房保障（类）支出9.6万元，占 2.12%。

（四）一般公共预算基本支出决算情况说明

2018 年度财政拨款基本支出326.05万元，其中：人员经费 305.84万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障缴费、奖励金的补助支出；公用经费20.21万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

五、一般公共预算“三公” 经费支出决算情况说明

本部门2018年度“三公”经费支出共计3.12万元，较年初预算无增减变化。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

• 公务用车购置及运行维护费支出2.84万元。本部门2018年度公务用车购置及运行维护费较年初预算无增减变化。 

另外，本部门2018年度公务用车购置辆0辆，未发生“公务用车购置”经费支出，较年初预算和2017年决算数无增减变化。

（三）公务接待费支出0.28万元。本部门2018年度公务接待共5批次、56人次。公务接待费支出较年初预算无增减变化，较上年度增加0.04万元，增加16.67%,主要是公务接待批次、人次有所增加。

六、预算绩效情况说明

2018 年县旅游局按照省政府和省财政厅关于开展绩效评价的通知精神，制定了本部门绩效评价工作实施方案，并开展预算项目绩效评价。根据绩效评价结果，对下年度预算安排提供了依据，对项目管理也起到一定的指导作用。

(一)年度发展规划目标

总体目标：

（1）旅游市场开发推广及交流合作。有效提高知名度、美誉度和影响力，吸收更多旅客来旅游。

（2）旅游宣传及信息化建设。开发旅游政务宣传、形象宣传、网络宣传，投放旅游广告、组织重点旅游线路和旅游目的地的宣传推广，旅游宣传品的设计、制作；开展新闻媒体记者采访考察工作。

（3）旅游规划及重点项目建设。引导更多社会资金投资旅游产业，推动旅游与相关产业融合发展，为打造河北旅游升级版项目支撑。

（4）旅游政务管理。拟定全县重大旅游政策、标准，起草地方性法规、规章并监督实施，指导全县旅游工作。

  职责分类绩效目标：

（1）通过旅游市场开发推广及交流合作，有效提高县旅游的知名度、美誉度和影响力，吸引更多游客来我县旅游，从而促进我县旅游经济又好又快发展。

（2）项目实施有效提升县旅游的知名度、吸引力，扩大县旅游品牌形象的影响力，吸引更多游客来县旅游观光。

（3）通过开发县旅游网站及电子政务系统，推动全行业信息化建设，提高政府服务意识和公众办事便利化程度。

（4）引导更多社会资金投资旅游产业，推动旅游与相关产业融合发展，为打造县旅游升级提供项目支撑。

（二）实现年度发展规划目标的保障措施

（1）宣传推介、编制规划：加强旅游推介，组建精品线路、推进京津冀区域合作。辑印乐亭旅游宣传册、交通图，通过微信、互联网、旅游联谊等方式，全方位宣传乐亭旅游资源。整合乐亭三色旅游资源，组建精品旅游精品线路。推动景区、星级饭店、旅行社参加京津冀地区旅游联盟。对县域旅游资源进行概括性调查，编制乐亭全域旅游发展规划。

（2）行业管理，酒店创星，技能培训：从服务质量、酒店设施设备、维修保养、安全生产、人员培训等进行现场督导检查，确保星级酒店品质。组织全县导游员、讲解员开展网络电视大赛。聘请专家、教授、开展从业人员培训，提升导游队伍中持国导证人员的比例，建立旅游人才库。

（3）安全监管、整治市场、排查隐患：做好安全生产工作部署，与涉旅企业签订全年安全生产目标责任书。牵头组织市场监督、公安、消防、质监、物价等部门进行联合执法，排查安全隐患。制定旅游安全生产事故处置预案，组织演练。按照“双随机、一公开”要求，加大力度整治不合理违反市场秩序的行为。

七、其他重要事项的说明

（一）机关运行经费情况

本部门2018年度机关运行经费支出20.2万元，比2017年度减少4.95万元，降低19.68%。主要原因是厉行节约，节省经费支出。

（二）政府采购情况

本部门2018年度政府采购支出总额75.2万元，从采购类型来看，政府采购服务支出75.2万元。授予中小企业合同金75.2万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，为一般公务用车 1辆，与2017年相比无增减变化。

（四）其他需要说明的情况

1、本部门2018年度无国有资本经营情况，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》以空表列示。

2、由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

（一）财政拨款收入：本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（四）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（五）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（六）结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

（七）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（八）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（九）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出

（十）基本建设支出：填列由本级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政拨款支出，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。

（十一）其他资本性支出：填列由各级非发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

（十二）“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）其他交通费用：填列单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、出租车费用、公务交通补贴等。

（十四）公务用车购置：填列单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

（十五）其他交通工具购置：填列单位除公务用车外的其他各类交通工具（如船舶、飞机）购置支出（含车辆购置税）。

（十六）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）经费形式:按照经费来源，可分为财政拨款、财政性资金基本保证、财政性资金定额或定项补助、财政性资金零补助四类。